【#勞退是否自提】 ​ 勞退規劃與企業管理​

Q1：勞退新制和舊制有什麼不同？

舊制（勞基法退休金）：年資必須在同一家公司累積，換工作年資歸零；雇主提撥的錢放在公司帳上，若公司財務不佳，員工可能領不到。新制（勞退新制）：退休金存入勞保局的個人專戶，換工作年資照樣累積，帳戶屬於員工個人財產，雇主倒閉也不會消失。2005 年後進入職場的員工，全部適用新制。

Q2：什麼是「勞退自提6%」？有什麼好處？

除了雇主依法提撥的 6% 之外，員工可以自願再額外提撥最高 6% 的薪資進入個人勞退帳戶。好處有兩個：①稅務遞延優惠——自提的金額不計入當年綜所稅，等於先存再繳稅，複利效果更好；②強迫定期投資——每月自動扣繳，不怕衝動花掉。以月薪 3 萬元、自提 6%、年化報酬 5% 從 25 歲開始，到 60 歲可累積月領近 2 萬元的退休金。

Q3：勞退自提的錢，我有辦法自己選擇怎麼投資嗎？

目前勞退新制統一由勞退基金委託投資，一般員工無法自選投資標的。不過，政府已在研議開放「勞退自選投資平台」，讓員工自主決定帳戶資金的投資方向，類似私立學校教師的退撫基金（開放後平均報酬率 5～6%，遠優於統一操盤的效益）。一旦開放，自提 6% 的效益將大幅提升，現在先養成自提習慣是提前佈局的好時機。

Q4：公司還有舊制勞退的員工，企業主該怎麼處理？

這是許多中小企業主面臨的定時炸彈。舊制年資的員工一旦達到退休條件，企業可能突然面臨大筆退休金現金缺口。建議及早：①盤點現有舊制年資員工的退休金負債金額；②規劃員工優退辦法，逐步結清舊制年資；③舉辦員工溝通說明會，讓員工理解制度差異，降低勞資摩擦。動作不能太急，否則反而引發勞資緊張，適得其反。

Q5：勞退帳戶裡的錢，什麼時候可以領出來？

依規定，勞退帳戶的錢最早要等到 60 歲才能申請領取，且年資須滿 15 年以上才能選擇月領年金（年資未滿 15 年則一次領清）。提早解約或中途提領是不被允許的，因此勞退是真正「專款專用」的退休準備，不能當作緊急備用金看待。

Q6：只靠勞保和勞退，退休後夠用嗎？

對大多數人來說，只靠這兩層是不夠的。勞保年金的未來改革方向是「少領、晚領、多繳」，建議試算時打五折；勞退帳戶的累積金額也因薪資與年資差異而不同。如果你的退休生活費期望是每月 4 萬，而勞保勞退加起來只有 2 萬，剩下 2 萬的缺口就需要靠自己的投資與儲蓄來補足。退休規劃的關鍵是：盡早算清楚缺口，然後有計畫地填補它。