【#勞退是否自提】 勞退規劃與企業管理
2022 May 06 投資理財 退休規劃
提到退休準備，不管是員工還是企業，
勞工退休金一直是一塊很容易被忽略的部分。
勞工退休金俗稱「勞退」，
是退休金準備的第二層(第一層是勞保老年年金)，
只要是有員工的雇主都需要替員工提撥薪資一定比例的退休準備金。
目前勞退分為新舊制，
勞退舊制指的是基於「勞基法」的退休金，
雇主每月提撥薪資2%-15%作為員工退休金準備，
但多數雇主都未依規定提撥準備金。
再加上員工只要換工作，
年資就無法累績，
因為造成很多領不到退休金的社會問題。
為了解決這些問題，政府推出勞退新制，
最大的變革就是將勞工的退休金帳戶改成可攜式的個人專戶。
如此一來，即使是員工換工作或者雇主倒閉，
還是可以累積年資。此外，這個專戶是在勞保局的個人戶頭，屬於員工個人資產，不會有領不到的問題。
勞退舊制的營運風險
近年來員工意識抬頭，也越來越重視自己的退休保障。
但對於經營者而言，「勞工退休金福利」
對於企業的財務面和勞資關係面，將會產生一些不小的衝擊。
舉例來說，雖然一般企業擁有舊制年資的員工相對較少，
但大多也會在這幾年符合退休條件，
企業為了合法合規，將很可能會突然面對大量提撥現金的壓力。
因此建議有這樣情況的公司，
都應該及早評估檢視員工的退休金內容，
並且開始規劃推動員工優退辦法，逐步結清舊制年資。
這樣一來公司不只可以省下未來因為年資或加薪所增加的成本，也能同步解決因為組織僵化所產生的人力資源管理課題。
但提醒這樣計畫的推動不能太過躁進，
不然反而會適得其反，讓勞資關係緊張。
建議可以透過舉辦過退休福利相關的員工溝通會議，
協助員工了解社會福利以及企業提供的退休金制度，
以提高員工對於公司福利辦法的認同度。
建議勞退自提6%
而對於已經採用勞退新制的員工，
公司除了依法提撥不得低於6%的員工薪資進入退休帳戶之外，
也可以透過各種方式協助員工了解未來自身將面臨的長壽風險問題，
鼓勵他們及早透過專款專用的方式，自提上限6%的退休金到個人專戶上，為自己的老後多做一份準備。
我個人非常鼓勵身邊的朋友自提6%勞退的原因，
除了它是一塊遞延薪資，
可以享受先增值晚繳稅的稅務優惠外，
真正重要的理由是勞退帳戶即將開放民眾自選投資標的的這個趨勢。
目前臺灣雇主退休金中唯有一開放自選投資平台的是私立學校老師的退撫基金，
開放至今已經九年了，平均報酬率都有5~6%，
遠遠勝過目前勞退基金的操盤效益。
舉例來說，假設一個人從25歲開始工作，領月薪3萬元且薪資成長率1%，選擇勞退自提6%，
在假設投報率5%的情況下，到60歲退休之後，可以月領將近2萬元（19900元）。
從上面的例子，會發現如果我們能善用自提勞退6%，再加上開放勞退自選投資標的後穩健的報酬率，
真的是可以透過長期投資，為自己打造一個老有所依的退休生活。
老年化的社會是所有台灣人都必須要面對的未來，要處理的議題不少，
但只要能不斷提昇對這些問題的了解與意識，相信雇主與勞工將可以找到一個平衡點，兼顧企業發展與員工福祉。